2021年08月20日14:21 来源：财务室点击: 次
目 录
第一部分 上海市作家协会概况
一、主要职能
二、部门决算单位构成
第二部分 上海市作家协会2020年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十、资产负债情况表
第三部分 上海市作家协会2020年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明
九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明
十、预算绩效管理情况说明
十一、其他重要事项说明
第四部分 名词解释
第三部分 上海市作家协会2020年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
上海市作家协会2020年度收入支出总计7,871.20万元。与2019年度相比，收入支出总计减少44.04万元，下降0.56%。主要原因：按市财政局布置，财政拨款收入统一压减。
二、收入决算情况说明
本年收入合计7,061.61万元，其中：财政拨款收入3,458.38万元，占48.97%；事业收入580.96万元，占8.23%；经营收入0.00万元，占0%。
三、支出决算情况说明
本年支出合计6,542.15万元，其中：基本支出2,902.47万元，占44.37%；项目支出3,639.68万元，占55.63%；经营支出0.00万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
上海市作家协会2020年度财政拨款收入支出总计3,458.38万元。与2019年度相比，财政拨款收入支出总计减少228.84万元，下降6.21%。主要原因：按市财政局布置，财政拨款收入统一压减。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
一般公共预算财政拨款支出34,58.38万元，占本年支出合计的43.94%。与2019年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少226.34万元，下降6.14%。主要原因：按市财政局布置，财政拨款收入统一压减。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
一般公共预算财政拨款支出34,58.38万元，主要用于以下方面：文化体育与传媒支出（类）2,872.79万元，占83.07%；社会保障和就业支出（类）309.30万元，占8.94%；医疗卫生与计划生育支出（类）102.50万元，占2.96%；住房保障支出（类）173.78万元，占5.02%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
一般公共预算财政拨款支出年初预算为3567.26万元，支出决算为3458.38万元，完成年初预算的96.95%。决算数小于预算数的主要原因：按市财政局布置，财政拨款收入统一压减。其中：
1、文化体育与传媒支出（类）文化（款）行政运行（项），主要用于参公人员工资等572.81万元，日常公用364.07万元。年初预算为955.97万元，支出决算为936.88万元，完成年初预算的98%。决算数小于预算数的主要原因：人员减少1人，因此人员经费减少；另根据市财政局统一部署，压减财政拨款。
2、文化体育与传媒支出（类）文化（款）其他文化支出（项），主要用于：事业人员工资补贴等及项目支出。年初预算为2005.77万元，支出决算为1935.90万元，完成年初预算的96.52%。决算数小于预算数的主要原因：部分公用支出经费及项目支出减少。
3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政事业单位离退休（项），主要用于：离退休人员工资等。年初预算为 76.54万元，支出决算76.54万元，完成年初预算的100%。
4、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项），主要用于：机关事业单位基本养老保险缴费。年初预算为155.70万元，支出决算为153.72万元，完成年初预算的98.73%。决算数小于预算数的主要原因：人员减少。
5、社会保障和就业支出（类）机关事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项），主要用于：机关事业单位职业年金缴费。年初预算为78.35万元，支出决算为76.87万元，完成年初预算的98.11%。决算数小于预算数的主要原因：人员减少。
6、社会保障和就业支出（类）机关事业单位离退休（款）其他行政事业单位养老支出（项），主要用于：机关事业单位养老支出。年初预算为2.18万元，支出决算为2.18万元，完成年初预算的100%。
7、医疗卫生与计划生育支出（类）医疗保障（款）行政单位医疗（项），主要用于：参公人员医疗保险。年初预算为10.07万元，支出决算为10.07万元，完成年初预算的100%。
8、医疗卫生与计划生育支出（类）医疗保障（款）事业单位医疗（项），主要用于：事业人员医疗保险。年初预算为92.83万元，支出决算为91.23万元，完成年初预算的98.28%。决算数小于预算数的主要原因：人员减少。
9、医疗卫生与计划生育支出（类）其他医疗卫生与计划生育支出（款）其他医疗卫生与计划生育支出（项），主要用于：在职市管干部保健。年初预算为2.4万元，支出决算为1.2万元，完成年初预算的50%。决算数小于预算数的主要原因：人员减少。
10、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项），主要用于：机关事业单位住房公积金缴费。年初预算为104.31万元，支出决算为103.02万元，完成年初预算的98.76%。决算数小于预算数的主要原因：人员减少。
11、住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）82.11万元。主要用于：参公人员购房补贴。年初预算为81万元，支出决算为70.76万元，完成年初预算的87.36%。决算数小于预算数的主要原因： 人员减少。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
一般公共预算财政拨款基本支出2301.99万元。其中：人员经费1896.90万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、绩效工资、其他工资福利支出、对个人和家庭的补助支出；公用经费405.10万元，主要包括：办公费、印刷费、邮电费、差旅费、劳务费、工会经费、福利费、其他商品和服务支出、其他资本性支出。
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。
“三公”经费财政拨款支出年初预算为40.60万元，支出决算为7.78万元，完成预算的19.16%，其中：因公出国（境）费决算为0.00万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行维护费支出决算为6.90万元，完成预算的98.57%；公务接待费支出决算为0.87万元，完成预算的76.32%。2020年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因：控制经费支出。
2020年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2019年度减少32.21万元，下降80.55%，其中：因公出国（境）费支出决算减少32.39万元，下降100%；公务用车购置及运行维护费支出决算减少0.05万元，下降0.72%；公务接待费支出决算增加0.23万元，增长35.94%。因公出国（境）费支出、公务用车购置及运行维护费支出减少的主要原因是节约开支。公务接待费支出增加的主要原因是在预算限额内接待人数有所增加。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。
“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算6.9万元，占88.69%；公务接待费支出决算0.87万元，占11.18%。具体情况如下：
1、因公出国（境）费支出0万元。全年安排因公出国（境）团组0个、累计0人次。
2、公务用车购置及运行维护费支出6.9万元。其中：
公务用车购置支出为0万元。公务用车运行维护支出6.9万元。主要用于本单位公务用车市内因公出差、公务文件交换、日常工作开展等所需公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。2020年，上海市作家协会所属各预算单位开支财政拨款的公务用车保有量为2辆。
3、公务接待费支出0.87万元。其中：
国内公务接待支出0.87万。主要用于安排市作协发展合作与交流等共计4批64人次公务接待的食宿费等支出。
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明
上海市作家协会2020年度无政府性基金预算财政拨款支出。
九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明
上海市作家协会2020年度无国有资本经营预算财政拨款收入和支出。
十、预算绩效管理情况说明
全过程绩效管理实施情况：编报绩效目标的2020年度项目14个，涉及预算金额1492.69万元；绩效跟踪评价的2020年度项目14个，涉及预算金额1492.69万元；绩效自评的2020年度项目14个，涉及预算金额1492.69万元，平均得分91.3分（其中，绩效评级为“优”的项目9个；绩效评级为“良”的项目5个。绩效自评中未发现问题）。
十一、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
上海市作家协会2020年度无机关运行经费支出。
（二）政府采购支出情况
上海市作家协会2020年度政府采购金额（以合同签订为准）为112.6万元，其中：货物采购金额2.6万元、服务采购金额110万元。
2020年度本部门面向中小企业预留政府采购项目预算金额0万元，面向小微企业预留政府采购项目预算金额0万元。在面向中小企业预留的政府采购项目中，由中小企业供应商中标或成交的，采购金额0万元；在面向小微企业预留政府采购项目中，由小微企业供应商中标或成交的，采购金额0万元；在其他政府采购项目中，由中小企业供应商中标或成交的，采购金额0万元。
（三）车辆、房屋特殊占用情况
1、车辆
截至2020年12月31日，上海市作家协会使用的一般公务用车中，由市机关事务管理局统一实物保障的一般公务用车为2辆。
2、房屋
上海市作家协会2020年度无房屋特殊占用情况说明。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。主要是：其他文化和旅游支出收入等。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是：其他文化和旅游支出收入等。
五、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
六、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
七、基本支出：指单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。
八、项目支出：指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。
九、经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十、“三公”经费：指单位使用本级财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中:因公出国（境）费反映单位参加国际合作交流、重大项目洽谈、境外培训研修等的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务接待费反映全国性专业会议、国家重大政策调研、专项检查以及外事团组接待交流等执行公务或开展业务所需住宿费、交通费、伙食费等支出；公务用车购置及运行维护费反映编制内公务车辆的报废更新，以及用于安排市内因公出差、公务文件交换、日常工作开展等所需公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。
十一、机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。
